In dit hoofdstuk wordt allereerst een samenvatting gegeven van de ontwikkeling van het begrotingsresultaat (paragraaf 2.1). Dat begrotingsresultaat verandert in hoofdzaak door de budgetbijstellingen waarover in deze burap wordt gerapporteerd. De belangrijkste staan samengevat in paragraaf 2.2. In paragraaf 2.3 wordt de raad voorgesteld akkoord te gaan met de votering van een krediet. In hoofdstuk 3 worden de bijstellingen per programma toegelicht.
Het startpunt van het meerjarig perspectief is voor het jaar 2023 de eerste burap 2023. Voor de jaren vanaf 2024 is dat de begroting 2024 die op 14 november jl door de raad is vastgesteld. Vervolgens worden de financiële effecten van diverse raadsbesluiten in het meerjarig perspectief verwerkt. Voor het jaar 2023 zijn dat alle financiële besluiten die zijn vastgesteld in de raadsvergaderingen juli tot en met december. Vanaf het jaar 2024 gaat het alleen om het besluit inzake het vaststellen van het meerjarig onderhoudsplan gebouwen dat in de vergadering van december is geagendeerd. Het resultaat, inclusief de raadsbesluiten met financiële impact, vormt het financiële startpunt van deze bestuursrapportage.
Deze bestuursrapportage beschrijft de bijstellingen die plaatsvinden ten opzichte van de budgetten die al eerder door de raad zijn vastgesteld. Het totale bedrag van de bijstellingen bedraagt afgerond € 2,65 miljoen positief in 2023. In meerjarig perspectief is sprake van een bijstelling van € 67.000 positief. Nadat de bijstellingen hebben plaatsgevonden resteert in het jaar 2023 een overschot van ruim € 3,5 miljoen. Uw raad wordt via deze bestuursrapportage voorgesteld om dat positieve resultaat grotendeels te bestemmen. In hoofdstuk 4 "resultaatbestemming" wordt dit nader toegelicht.
In de onderstaande tabel treft u een samenvatting aan van de ontwikkeling van het resultaat (bedragen in duizenden euro's).
| Ontwikkeling begrotingsresultaat | Bedragen (in duizenden euro's) | |||||
| 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | ||
| Resultaat 1e burap 2023/begroting 2024 | 1.926 | 970 | 148 | -2.069 | -1.859 | |
| Wijziging (meerjaren)begroting raadsvergadering juli t/m december | -1.059 | -691 | -695 | -694 | -697 | |
| Bijgesteld resultaat (startpunt 2e burap 2023) | 867 | 279 | -547 | -2.763 | -2.557 | |
| Bijstellingen tweede burap 2023 (toelichting opgenomen in hoofstuk 3) | 2.647 | 112 | 35 | 61 | 67 | |
| Resultaatbestemming (toelichting opgenomen in hoofstuk 4) | -3.432 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Totale mutaties 2e burap 2023 | -786 | 112 | 35 | 61 | 67 | |
| Resultaat na voorstel resultaatbestemming | 82 | 391 | -512 | -2.702 | -2.489 | |
In de onderstaande tabel treft u een samenvatting aan van de bijstellingen die plaatsvinden in deze bestuursrapportage. In de samenvatting worden alleen de bijstellingen vermeld van € 75.000 of meer. Ook worden alleen de mutaties vermeld die ook daadwerkelijk van invloed zijn op het begrotingsresultaat 2023 en verder. De volgnummers in de eerste kolom van de tabel corresponderen met de toelichtingnummers in hoofdstuk 3 van deze burap.
| Nr. | Omschrijving | Bedragen (in duizenden euro's) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | ||
| 1 | Tweede Kamer verkiezingen | -91 | - | - | - | - |
| 2 | Legesopbrengsten | 82 | - | - | - | - |
| 3 | Veiligheidsregio | -126 | - | - | - | - |
| 9 | Beweegdaelen | 113 | - | - | - | - |
| 10 | Voorschot SPUK sport | 134 | - | - | - | - |
| 11 | Opvang Oekraïners | 837 | - | - | - | - |
| 14 | WSW en beschut werk | 181 | - | - | - | - |
| 17 | Verkoop woningen Jabeek en Schinveld | - | 116 | - | - | - |
| 18 | Onkruidbestrijding | -95 | - | - | - | - |
| 20 | Wabo | -75 | - | - | - | - |
| 22 | Software ruimte | 127 | - | - | - | - |
| 28 | Bijstelling algemene uitkering o.b.v. septembercirculaire 2023 | 857 | - | - | - | - |
| 31 | Rente en dividend | 567 | -2 | - | - | - |
| div. | Energielasten | 449 | - | - | - | - |
| div. | Bijstelling salarislasten | 29 | - | - | - | - |
| Hfd. 4 | Resultaatbestemming | -3.432 | ||||
| Overige lasten en baten | -343 | -3 | 35 | 61 | 67 | |
| Totale bijstelling programma | -786 | 112 | 35 | 61 | 67 | |
In het vervolg van dit hoofdstuk wordt de begrotingsbijstelling van de eerste bestuursrapportage per programma toegelicht. In de nu volgende tabel volgt, ter informatie, een samenvatting van de wijzigingen per programma .
| Programma | Bedragen (in duizenden euro's) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | |
| Bestuur, inwomers en veiligheid | -787 | -74 | -21 | -21 | -21 |
| Sociale leefomgeving | -3.966 | 49 | 48 | 48 | 48 |
| Fysieke leefomgeving | -447 | 116 | 6 | 32 | 38 |
| Bestuurlijke samenwerking en financiën | 4.414 | 21 | 2 | 2 | 2 |
| -786 | 112 | 35 | 61 | 67 | |
In de beraadslagingen over de eerste bestuursrapportage 2023 is aangegeven dat het aantal kredietvoteringen en de omvang van die voteringen te omvangrijk zijn. Om die reden is in de financiële verordening, die de raad heeft vastgesteld in de vergadering van 26 september 2023, aangegeven onder welke condities kredietvoteringen mogen landen in de buraps, maar ook wanneer dat niet mag en aparte raadsvoorstellen moeten worden aangeboden.
Onderstaand tref u een samenvatting aan van de belangrijkste uitgangspunten die in de financiële verordening zijn opgenomen:
| Omvang en aard | Te volgen procedure |
| Nieuwe investeringen | Via begroting of via een apart raadsvoorstel |
| Aanvullende investeringen (aanvullende plannen) > € 30.000 | Via begroting of via een apart raadsvoorstel |
| Aanvullende investeringen (aanvullende plannen) < € 30.000 | Via burap, begroting of via een apart raadsvoorstel |
| Overschrijdingen (geen nieuwe of aanvullende plannen) > 50.000 | Vooraf raad informeren via een raadsinformatiebrief inclusief de procedure van wensen en bedenkingen |
|
Overschrijdingen (geen nieuwe of aanvullende plannen) tussen € 30.000 en € 50.000 |
Vooraf raad informeren via een raadsinformatiebrief |
| Overschrijdingen (geen nieuwe of aanvullende plannen) tussen < € 30.000 | Raad informeren in de eerstvolgende burap |
Naast de bovenstaande drempelbedragen uit de financiële verordening zijn met de raad apart afspraken gemaakt voor wat betreft overschrijdingen die het gevolg zijn van exorbitante prijsstijgingen:
| Omvang en aard | Te volgen procedure |
| Overschrijdingen puur agv exorbitante prijsstijgingen die minder bedragen dan 30% van het oorspronkelijke krediet | Raad wordt achteraf geïnformeerd |
| Overschrijdingen puur agv exorbitante prijsstijgingen die meer bedragen dan 30% van het oorspronkelijke krediet | Vooraf raad informeren via een raadsinformatiebrief |
Vrijval krediet verledding openbare verlichting -€ 275.000
De verwachte kosten vallen € 275.000 lager uit. De vrijvallende kapitaallasten vloeien terug naar de reserve nog te bestemmen.
Omgevingsplan € 20.000
Het krediet wordt verhoogd met € 20.000 m.b.t. de actualisatie van de verwachtings- en beleidskaart Beekdaelen en paraplubestemmingsplan. De kapitaallasten worden gedekt uit de middelen die we hebben ontvangen via de algemene uitkering voor de invoering van de omgevingswet.