3. Budgetbijstellingen per programma

Aangezien de raad de lasten per programma autoriseert worden de budgetbijstellingen toegelicht per programma. Hiertoe worden de programma’s gehanteerd die de raad met het vaststellen van de begroting 2023 heeft benoemd en die aansluiten bij de hoofdstukindeling van het coalitieprogramma 'Ons thuis, ons Beekdaelen'.

1. Inwoners, bestuur en veiligheid
2. Sociale leefomgeving
3. Fysieke leefomgeving
4. Bestuurlijke samenwerking en financiën

Het programma Inwoners, bestuur en veiligheid bestaat uit de taakvelden bestuur, burgerzaken, overhead, crisisbeheersing brandweer en openbare veiligheid. Onderstaand treft u een overzicht aan van de bijstellingen van de baten, de lasten en de resultaatbestemming van het programma (bedragen in duizenden euro’s, + = positief voor het resultaat, - = negatief voor het resultaat).

Bijstellingen programma inwoners, bestuur en veiligheid
(bedragen x € 1.000)	2023	2024	2025	2026	2027
lasten per taakveld:
0.1 bestuur	-136	-	-	-	-
0.2 burgerzaken	-211	-	-	-	-
0.4 overhead	952	6	6	6	6
1.1 crisisbeheersing en brandweer	-137	0	0	0	0
1.2 openbare veiligheid	-54	-60	-7	-7	-7
totale lasten	414	-53	-0	-0	-0
baten per taakveld:
0.2 burgerzaken	136	-	-	-	-
0.4 overhead	-	-	-	-	-
1.1 crisisbeheersing en brandweer	-19	-19	-19	-19	-19
totale baten	117	-19	-19	-19	-19
Saldo van baten en lasten bestaand beleid	530	-72	-19	-19	-19
Resultaatbestemming
0.10 Toevoeging reserves	-77	-	-	-	-
0.10 Onttrekking reserves	-1.240	-2	-2	-2	-2
Saldo resultaatbestemming	-1.317	-2	-2	-2	-2
Resultaat programma	-787	-74	-21	-21	-21

In het vervolg van deze paragraaf volgt een toelichting op de mutaties in dit programma die groter zijn dan 25 duizend euro. In de onderstaande tabel zijn die bijstellingen samengevat  (N = wijziging verloopt neutraal en heeft geen effect op he begrotingsresultaat, R = wijziging heeft invloed op begrotingsresultaat). Na de tabel worden deze toegelicht.

Nr.	Omschrijving	Bedrag (in duizenden euro's)
		2023	2024	2025	2026	2027	R/N
1	Tweede Kamer verkiezingen	-91	0	0	0	0	R
2	Legesopbrengsten	82	0	0	0	0	R
3	Veiligheidsregio	-126	0	0	0	0	R
4	Straatcoaches	-26	0	0	0	0	R
5	Historisch vooronderzoek niet gesprongen explosieven (NGE)	0	-55	-2	-2	-2	R
6	Energielasten	59	0	0	0	0	R
7	Bijstelling salarislasten	-629	0	0	0	0	R
	Resultaatbestemming (zie hoofdstuk 4)	-77
	Overige lasten en baten	21	-19	-19	-19	-19
	Totale bijstelling programma	-787	-74	-21	-21	-21

1. Tweede Kamer verkiezingen

Als gevolg van de val van het kabinet zijn er op 22 november verkiezingen voor de Tweede Kamer. De uitgaven betreffen de huur van locaties, verteringen, materiaal (stempassen en kandidatenlijsten), presentiegelden en opleiding. Er vindt geen compensatie door het Rijk plaats.

2. Legesopbrengsten

In de begroting was de opbrengst van gemeentelijke leges gebaseerd op de gemiddelde aantallen 2019-2022. In  deze bestuursrapportage wordt de geprognosticeerde opbrengst positief bijgesteld op basis van de realisatiecijfers 2023.

3. Veiligheidsregio

Als gevolg van een hogere indexering 2023 alsmede autonome ontwikkelingen (CAO-verhoging en stijging energiekosten) in 2023 dient de raming te worden verhoogd. De hogere kosten voor de jaren 2024 en verder worden verwerkt in de eerste burap 2024.

4. Straatcoaches

In de raadsvergadering van 26 september 2023 is de evaluatie van de pilot straatcoaches aan de orde geweest. Besloten is om straatcoaches voorshands in te zetten tot en met eind 2025. De kosten voor 2024 en 2025 zijn opgenomen in de meerjarenbegroting 2024 – 2027. De kosten voor medio september 2023 tot en met december 2023 worden verwerkt in deze 2e Burap 2023.

5. Kosten historisch vooronderzoek niet gesprongen explosieven (NGE)

Als gevolg van de Tweede Wereldoorlog zijn in Nederland honderdduizenden objecten in de vorm van oorlogsmunitie in de bodem terecht gekomen. Tijdens de uitvoering van graafwerkzaamheden bestaat daarom de kans op het aantreffen van deze munitieartikelen.

Op basis van de Arbeidsomstandighedenwet dienen werkgever en werknemer te zorgen voor veilige arbeidsomstandigheden. Daarnaast is de gemeente verantwoordelijk voor de openbare veiligheid. 

Steeds meer gemeenten besluiten de laatste jaren om het gehele gemeentelijke grondgebied integraal in kaart te brengen door het uitvoeren van een historisch vooronderzoek naar niet gesprongen explosieven. Hierdoor borgt de gemeente een gelijkwaardig kwaliteitsniveau en voorkomt dat voor ieder project steeds een nieuw vooronderzoek moet worden opgestart en doorlopen. Onder andere de gemeente Landgraaf, Kerkrade en Eijsden-Margraten beschikt momenteel over een gemeentebreed historisch vooronderzoek met bijhorend kaartmateriaal. 

De kosten voor het uitvoeren van het historisch onderzoek en opstellen van de risicokaart bedragen maximaal € 55.000 exclusief btw. Hiervan wordt 68 % subsidie verleend door het ministerie, te ontvangen via de algemene uitkering. Het resterend af te dekken bedrag bedraagt € 17.600. 

De jaarlijkse kosten (vanaf 2025) van het actualiseren van de risicokaart bedraagt maximaal € 2.000 exclusief btw. Ook hiervan kan 68 % subsidie (€ 1.360) worden ontvangen. Af te dekken is er dan nog € 640.  De te ontvangen subsidie via de algemene uitkering is terug te vinden in het programma "Bestuurlijke samenwerking en financiën" (toelichtingsnummer 33).

6. Energielasten

De energielasten zijn bijgesteld op basis van de huidige tarieven en het verwachte verbruik van dit jaar. De mutaties die zijn vermeld werken niet structureel door aangezien de geraamde energielasten in meerjarig perspectief lager zijn dan in het jaar 2023.

De mutatie op de energielasten komt in meerdere programma's voor. Onderstaande tabel toont een samenvattend overzicht van de mutaties per programma:

Programma	Bedragen (in duizenden euro's)
	2023	2024	2025	2026	2027	Nr.
Bestuur, inwomers en veiligheid	59	0	0	0	0	6
Sociale leefomgeving	27	0	0	0	0	15
Fysieke leefomgeving	363	0	0	0	0	23
	449	0	0	0	0

7. Bijstelling salarislasten

De personele lasten  voor het dienstjaar 2023 zijn bijgesteld op basis van de CAO 2023. Hier staat tegenover dat de stelpost voor loonstijging volledig is afgeraamd. Per saldo leidt dit tot een voordelige mutatie van € 29.000. In meerjarig perspectief is de CAO al verwerkt. Onderstaande tabel geeft een samenvattend overzicht van de mutaties per programma: 

Programma	Bedrag (in duizenden euro's)
	2023	2024	2025	2026	2027	Nr.
Bestuur, inwomers en veiligheid	-629	0	0	0	0	7
Sociale leefomgeving	-280	0	0	0	0	16
Fysieke leefomgeving	-510	0	0	0	0	26
Aframing stelpost loonstijging	1.448	0	0	0	0	32
	29	0	0	0	0

Het programma Sociale leefomgeving bestaat uit de taakvelden onderwijs, sport, cultuur, sociaal domeinen volksgezondheid.
Onderstaand treft u een overzicht aan van de bijstellingen van de baten, de lasten en de resultaatbestemming van het programma (bedragen in duizenden euro’s, + = positief voor het resultaat, - = negatief voor het resultaat).

Bijstellingen programma sociale leefomgeving
bedragen x € 1.000	2023	2024	2025	2026	2027
lasten per taakveld:
4.2 onderwijshuisvesting	88	87	43	46	42
4.3 onderwijsbeleid en leerlingenzaken	143	-83	-83	-83	-83
5.1 sportbeleid en activering	78	-	-	-	-
5.2 sportaccommodaties	-202	17	18	21	20
5.3 cultuurpresentatie, -presenatie, - participatie	-51	-	-	-	-
5.4 musea	50	5	5	5	5
5.5 cultureel erfgoed	-71	-	-	-	-
5.6 media	-4	-	-	-	-
6.1 samenkracht en burgerparticipatie	416	50	49	49	43
6.2 toegang en eerstelijnsvoorzieningen	-99	-	-	-	-
6.3 inkomensregelingen	-1.653	-	-	-	-
6.4 begeleide participatie	179	-	-	-	-
6.5 arbeidsparticipatie	-9	-349	-349	-349	-349
6.6 maatwerkvoorzieningen (WMO)	-51	-	-	-	-
6.71 maatwerkdienstverlening 18+	222	300	300	300	300
6.71a huishoudelijke hulp (WMO)	-269	-	-	-	-
6.71b begeleiding (WMO)	88	-	-	-	-
6.71c dagbesteding (WMO)	7	-	-	-	-
6.71d overige maatwerkarrangementen (WMO)	-15	-	-	-	-
6.72 maatwerkdienstverlening 18-	-74	-	-	-	-
6.72a jeugdhulp begeleiding	69	-	-	-	-
6.72b jeugdhulp behandeling	-13	-	-	-	-
6.72c jeugdhulp dagbesteding	25	-	-	-	-
6.72d jeugdhulp zonder verblijf	-121	-	-	-	-
6.73a gezinsgericht	160	-	-	-	-
6.73b gezinsgericht	-	-	-	-	-
6.73c jeugdhulp met overig verblijf	-100	-	-	-	-
6.81 geëscaleerde zorg 18+	25	0	0	0	0
6.81a beschermd wonen (WMO)	-	-	-	-	-
6.81b maatschappelijke- en vrouwenopvang	1	-0	-0	-0	-0
6.82 geëscaleerde zorg 18-	-12	-	-	-	-
6.82a jeugdbescherming	-408	-	-	-	-
6.82b jeugdreclassering	398	-	-	-	-
7.1 volksgezondheid	-34	-	-	-	-
totale lasten	-1.238	27	-16	-11	-22
baten per taakveld:
4.2 onderwijshuisvesting	13	25	25	25	25
4.3 onderwijsbeleid en leerlingenzaken	16	78	78	78	78
5.1 sportbeleid en activering	0	-	-	-	-
5.2 sportaccommodaties	138	-	-	-	-
6.1 samenkracht en burgerparticipatie	1.086	19	19	19	19
6.2 toegang en eerstelijnsvoorzieningen	6	-	-	-	-
6.3 inkomensregelingen	73	-	-	-	-
6.4 begeleide participatie	-	-	-	-	-
6.5 arbeidsparticipatie	32	349	349	349	349
6.6 maatwerkvoorzieningen (WMO)	4	-	-	-	-
6.71 maatwerkdienstverlening 18+	-300	-300	-300	-300	-300
totale baten	1.069	171	171	171	171
Saldo van baten en lasten bestaand beleid	-169	198	155	160	149
Resultaatbestemming
0.10 Toevoeging reserves	-3.460	-	-	-	-
0.10 Onttrekking reserves	-336	-149	-107	-112	-101
Saldo resultaatbestemming	-3.797	-149	-107	-112	-101
Resultaat programma	-3.966	49	48	48	48

In het vervolg van deze paragraaf volgt een toelichting op de mutaties in dit programma die groter zijn dan 25 duizend euro. In de onderstaande tabel zijn die bijstellingen samengevat  (N = wijziging verloopt neutraal en heeft geen effect op he begrotingsresultaat, R = wijziging heeft invloed op begrotingsresultaat). Na de tabel worden deze toegelicht.

Nr.	Omschrijving	Bedrag (in duizenden euro's)
		2023	2024	2025	2026	2027	R/N
8	Onderwijsachterstandenbeleid	56	0	0	0	0	R
9	Beweegdaelen	113	0	0	0	0	R
10	Voorschot SPUK sport	134	0	0	0	0	R
11	Opvang Oekraïners	837	0	0	0	0	R
12	Energietoeslag	-1.614	0	0	0	0	N
13	Inkomensregelingen	60	0	0	0	0	R
14	WSW en beschut werk	181	0	0	0	0	R
15	Energielasten	27	0	0	0	0	R
16	Bijstelling salarislasten	-280	0	0	0	0	R
	Resultaatbestemming (zie hoofdstuk 4)	-3.355
	Overige lasten en baten	-124	49	48	48	48
	Totale bijstelling programma	-3.966	49	48	48	48

8. Onderwijsachterstandenbeleid

De verlaging van de raming wordt enerzijds veroorzaakt door voordelige subsidie afrekeningen 2022 aan diverse organisaties en anderzijds een hogere definitieve beschikking 2023 van het Rijk. De voordelige subsidieafrekening betreft het gemeentelijk aandeel in de OAB. Derhalve hoeft geen verrekening met het Rijk plaats te vinden.

9. Beweegdaelen

Als gevolg van voordelige subsidieafrekeningen 2021 en 2022 kan de raming verlaagd worden.

10. Voorschot SPUK sport

De bijstelling van het budget is gebaseerd op de inkomsten SPUK sport die voorlopig zijn toegekend. Het beschreven voordeel heeft alleen betrekking op de exploitatiebudgetten sport. Voor zover de SPUK betrekking heeft op kredieten worden de inkomsten verantwoord op het krediet zelf.

11. Opvang Oekraïners

In de eerste burap 2023 zijn de ramingen van baten en lasten met betrekking tot de opvang van de Oekraïners over de periode 1 januari 2023 t/m 31 augustus 2023 geraamd. In deze tweede burap 2023 worden de baten en lasten over de periode 1 september 2023 t/m 31 december 2023 daar bijgeraamd. Het voordeel in de tweede burap 2023 is afgerond € 837.000. De vergoeding die we ontvangen van het Rijk is aanzienlijk hoger dan de kosten die we maken voor de opvang van Oekraïners.

12. Energietoeslag

Door de val van het kabinet is de landelijke besluitvorming omtrent de energietoeslag 2023 vertraagd. Medio oktober heeft besluitvorming plaatsgevonden en zullen de rijksmiddelen via de decembercirculaire 2023 beschikbaar worden gesteld. Zowel aan de batenkant (algemene uitkering  zie toelichtingsnummer 27) als aan de lastenkant van de begroting wordt een bedrag van € 1.506.000 opgenomen. 
Daarnaast zullen we via de decembercirculaire 2023 een afrekening over 2022 ontvangen van € 108.000. Dit bedrag wordt ook aan de lasten- en batenkant opgenomen.

13. Inkomensregelingen

De definitieve beschikking Buig 2023 (rijksbijdrage) valt voor de gemeente Beekdaelen gunstig uit. Het voordeel ten opzichte van de voorlopige beschikking 2023 is € 58.000. In meerjarig perspectief is de actuele beschikking al opgenomen.

14. WSW en beschut werk

De 2e begrotingswijzigingen 2023 van GR WOZL en WSP-Parkstad waren voor de gemeente Beekdaelen positief. Dit met name als gevolg van een stijging van de Rijksbijdrage WSW-Subsidie.

15. Energielasten

Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar toelichtingsnummer 6.

16. Bijstelling salarislasten

Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar toelichtingsnummer 7.

 

Het programma Fysieke leefomgeving bestaat uit de taakvelden Beheer overige gebouwen, overhead, verkeer en vervoer, economie, openbaar groen, rioleringen, afval, milieubeheer en ruimtelijke ordening. Onderstaand treft u een overzicht aan van de bijstellingen van de baten, de lasten en de resultaatbestemming van het programma (bedragen in duizenden euro’s, + = positief voor het resultaat, - = negatief voor het resultaat).

Bijstellingen programma fysieke leefomgeving
bedragen x € 1.000	2023	2024	2025	2026	2027
lasten per taakveld:
0.3 beheer overige gebouwen en gronden	114	-235	1	1	1
0.4 overhead	3	1	1	1	1
2.1 verkeer en vervoer	-108	58	65	71	77
3.1 economische ontwikkeling	-112	-1	-1	-1	-1
3.4 economische promotie	13	-3	-3	-3	-3
5.7 openbaar groen en (openlucht) recreatie	-40	-5	1	18	18
7.2 rioleringen	33	-1	-1	33	33
7.3 afval	-212	-	-	-	-
7.4 milieubeheer	-67	-17	-17	-17	-17
7.5 begraafplaatsen en crematoria	-12	-	-	-	-
8.1 ruimte en leefomgeving	-158	-2	-2	-2	-2
8.2 grondexploitatie (niet-bedrijventerrein)	-23	-	-	-	-
8.3 wonen en bouwen	41	-2	-2	-2	-2
totale lasten	-525	-206	43	99	106
baten per taakveld:
0.3 beheer overige gebouwen en gronden	-5	355	-	-	-
0.4 overhead	2	-	-	-	-
2.1 verkeer en vervoer	15	-	-	-	-
7.2 rioleringen	-24	34	34	20	20
7.3 afval	212	-	-	-	-
8.3 wonen en bouwen	-74	-	-	-	-
totale baten	125	389	34	20	20
Saldo van baten en lasten bestaand beleid	-399	183	77	119	126
Resultaatbestemming
0.10 Toevoeging reserves	-639	-	-	-	-
0.10 Onttrekking reserves	591	-67	-71	-87	-87
Saldo resultaatbestemming	-48	-67	-71	-87	-87
Resultaat programma	-447	116	6	32	38

In het vervolg van deze paragraaf volgt een toelichting op de mutaties in dit programma die groter zijn dan 25 duizend euro. In de onderstaande tabel zijn die bijstellingen samengevat  (N = wijziging verloopt neutraal en heeft geen effect op he begrotingsresultaat, R = wijziging heeft invloed op begrotingsresultaat). Na de tabel worden deze toegelicht.

Nr.	Omschrijving	Bedragen (in duizenden euro's)
		2023	2024	2025	2026	2027	R/N
17	Verkoop woningen Jabeek en Schinveld	0	116	0	0	0	R
18	Onkruidbestrijding	-95	0	0	0	0	R
19	Handhaving	-52	-17	-17	-17	-17	R
20	Wabo	-75	0	0	0	0	R
21	Planschades	-71	0	0	0	0	R
22	Software ruimte	127	0	0	0	0	R
23	Energielasten	363	0	0	0	0	R
24	Bijstelling kapitaallasten	-49	33	39	45	52	R
25	T. vrijval salariskosten planburo aan voorziening rehabiltaties wegen	-73	0	0	0	0	R
26	Bijstelling salarislasten	-510	0	0	0	0	R
	Overige lasten en baten	-12	-16	-16	4	4
	Totale bijstelling programma	-447	116	6	32	38

17. Verkoop woningen Jabeek en Schinveld

De gemeente Beekdaelen heeft in haar vastgoedportefeuille drie woningen bestemd voor het huisvesten van statushouders. Inmiddels zijn twee woningen niet meer bewoond en is de gemeente het traject tot verkoop van deze woningen gestart. 

De opbrengst van de verkoop van de twee woningen wordt geraamd op  € 355.000 en staat gepland voor 2024. Op de panden zit nog een boekwaarde van in totaal € 225.264. De verkoopkosten (publicatie, makelaarskosten) bedragen  € 13.322.

Per saldo leidt dit tot een voordeel van € 116.414.

18. Onkruidbestrijding

In 2023 heeft voor wat betreft de onkruidbestrijding extra inzet plaatsgevonden door derden en is meer sprake van tijdelijke inhuur van extra materiaal. 

19.Handhaving

De hogere kosten worden veroorzaakt door dumpingen van drugsafval.

20. Wabo

Op basis van de ingediende vergunningsaanvragen worden minder legesopbrengsten verwacht. Om die reden wordt de raming omlaag bijgesteld.

21. Planschades

Er is een verzoek ingediend om tegemoetkoming in de planschade op grond van de Wet ruimtelijke ordening. De betreffende percelen hadden in het bestemmingsplan “buitengebied Schinnen” de bestemming “agrarisch”.  In 2017 is het bestemmingsplan “2e wijziging bp buitengebied Schinnen” vastgesteld. De betreffende gronden hebben hierin de bestemming “wonen” gekregen. De eigenaren van de percelen zijn van mening dat ze door de bestemmingswijziging in een planologisch nadeligere positie zijn gekomen en daardoor planschade hebben geleden. Het planologisch nadeel leidt tot schade. De taxateur heeft de woning bezocht, de situatie ter plaatste bekeken en geconcludeerd dat er sprake is van planschade ter hoogte van in totaal € 71.411

22. Software ruimte

Door vertraging van de ingangsdatum van de Omgevingswet en het reduceren van licenties vallen de kosten incidenteel € 127.000 lager uit.

23. Energielasten

Kortheidshalve wordt verwezen naar toelichtingsnummer 6.

24. Bijstelling kapitaallasten

In de raadsvergadering van 26 september 2023 is de financiële verordening 2023 vastgesteld.

In de vastgestelde verordening is de  afschrijvingstermijn van wegen, pleinen en rotondes verlengd van 35 jaar naar 40 jaar. Dit heeft tot gevolg dat de jaarlijkse afschrijvingslasten afnemen. Bij het activeren van gebouwen wordt in de nieuwe verordening rekening gehouden met een restwaarde van 10%.  Dit heeft eveneens tot gevolg  dat de jaarlijkse afschrijvingslasten afnemen. Verwerking van de lagere afschrijvingslasten heeft in deze bestuursrapportage plaatsgevonden en leidt tot een structureel voordeel. 

Daarnaast is het budget voor juridische ondersteuning overdracht woonwagenlocatie Limietweg overgeheveld van 2022 naar 2023.  Dit betekent een bijraming van de afschrijvingslasten in 2023 van € 7.950.

De afschrijvingslast van het project brug Stationsstraat ad € 7.500 is in de 1e bestuursrapportage  ten onrechte dubbel gecorrigeerd.  Dit is in deze burap hersteld.

25. Toevoeging vrijval salariskosten aan voorziening rehabilitaties wegen

Op 29 november 2022 is door het college ingestemd met de invulling van een planbureau binnen de afdeling Ruimte, waarvan de personele kosten ten laste worden gebracht van de projecten conform de BBV.. Dit leidt ertoe dat een bedrag van € 73.000 aan vrijvallende koonkosten kan worden toegevoegd aan de voorziening rehabilitaties wegen.

26. Bijstelling salarislasten

Voor een nadere uiteenzetting wordt kortheidshalve verwezen naar toelichtingsnummer 7.

 

Het programma Bestuurlijke samenwerking en financiën bestaat uit de taakvelden Samenwerking, overhead en financiële functie.
Onderstaand treft u een overzicht aan van de bijstellingen van de baten, de lasten en de resultaatbestemming van het programma (bedragen in duizenden euro’s, + = positief voor het resultaat, - = negatief voor het resultaat).

Bijstellingen programma bestuurlijke samenwerking en financiën
bedragen x € 1.000	2023	2024	2025	2026	2027
lasten per taakveld:
0.1 bestuur	-285	-	-	-	-
0.4 overhad	-70	-67	-59	-59	-59
0.5 treasury	494	-2	-	-	-
0.8 overige baten en lasten	1.392	52	60	60	60
0.9 vennootschapsbelasting (vpb)	-	-	-	-	-
totale lasten	1.531	-17	1	1	1
baten per taakveld:
0.4 overhad	6	-	-	-	-
0.5 treasury	127	-	-	-	-
0.61 OZB woningen	-5	-	-	-	-
0.62 OZB niet-woningen	-0	-	-	-	-
0.7 algemene uitkering gemeentefonds	2.471	37	1	1	1
0.8 overige baten en lasten	-	-	-	-	-
totale baten	2.598	37	1	1	1
Saldo van baten en lasten bestaand beleid	4.129	21	2	2	2
Resultaatbestemming
0.10 Toevoeging reserves	-	-	-	-	-
0.10 Onttrekking reserves	285	-	-	-	-
Saldo resultaatbestemming	285	-	-	-	-
Resultaat programma	4.414	21	2	2	2

In het vervolg van deze paragraaf volgt een toelichting op de mutaties in dit programma die groter zijn dan 25 duizend euro. In de onderstaande tabel zijn die bijstellingen samengevat  (N = wijziging verloopt neutraal en heeft geen effect op he begrotingsresultaat, R = wijziging heeft invloed op begrotingsresultaat). Na de tabel worden deze toegelicht.

Nr.	Omschrijving	Bedragen (in duizenden euro's)
		2023	2024	2025	2026	2027	R/N
27	Algemene uitkering: energietoeslag	1.614	0	0	0	0	N
28	Bijstelling algemene uitkering o.b.v. septembercirculaire 2023	857	0	0	0	0	R
29	Subsidie historisch vooronderzoek NGE (via algemene uitkering)	0	37	1	1	1	R
30	ICT	-70	0	0	0	0	R
31	Rente en dividend	567	-2	0	0	0	R
32	Inzet stelpost loonstijging t.b.v. bijstelling salarislasten	1.448	0	0	0	0	R
	Overige lasten en baten	-2	-15	1	1	1
	Totale bijstelling programma	4.414	21	2	2	2

27. Algemene uitkering: energietoeslag

In december 2022 heeft de gemeente een voorschot op de energietoeslag 2023 ontvangen. Door de val van het kabinet is de besluitvorming over de definitieve uitkering vertraagd. De verwachting is dat deze  plaatsvindt in de decembercirculaire 2023. Het restant van de definitieve uitkering wordt geraamd op € 1,506 miljoen. In de raming is ook rekening gehouden met een afrekening van de energietoeslag 2022 van € 108.000. Zie ook de toelichting onder nr. 12 (programma 2 sociale leefomgeving).

28. Bijstelling algemene uitkering o.b.v. septembercirculaire 2023

Op basis van de septembercirculaire 2023 heeft een herberekening van de algemene uitkering 2023 plaatsgevonden. De uitkering 2023 is € 832.000 hoger dan geraamd op basis van de meicirculaire in verband met bijstelling van hoeveelheden (€ 410.000) en beleidsmatige aanpassingen (€ 422.000).

De beleidsmatige aanpassingen betreffen onderschrijding van het bcf - plafond € 589.000, stijging van de uitkeringsbasis -€ 244.000, een compensatie voor de verhoging van het wettelijk minimumloon voor WSW-ers € 74.000 en overige € 3.000. Over voorgaande dienstjaren heeft daarnaast een afrekening van € 25.000 plaatsgevonden.

29. Subsidie historisch vooronderzoek niet gesprongen explosieven (via algemene uitkering)

Voor een nadere toelichting wordt hier verwezen naar toelichtingsnummer 5.

30. 

Parkstad IT (PIT)

Vanaf 2023 neemt de gemeente een aantal nieuwe diensten af van PIT.  Dit betreft onder meer printerservice, inzet bij calamiteiten en monitoring en respons. Dit leidt voor 2023 tot een hogere bijdrage van € 7.236. Vanaf 2023  verloopt de facturering van  de verbinding  darkfiber via PIT en maakt daarmee deel uit van de totale bijdrage aan PIT. Het afzonderlijk budget voor darkfiber ad € 30.000 komt hiermee te vervallen.  Voor het budget voor maatwerk PIT (afzonderlijke diensten die niet in de standaardbijdrage zijn opgenomen) is geactualiseerd op basis van de nog te verwachten uitgaven in 2023 en afgeraamd met € 25.000.

ICT overig

Diverse implementaties,  aanschaf van  licenties en trainingen van softwarepakketten hebben plaatsgevonden. Onder meer ID-burger en gezichtsherkenning , anonimiseren  gemeentebreed Datamask, applicatie digitaal handhaven BOA's,  Neoforce en documentcreatie Morion BCS. Daarnaast is het afzonderlijk budget voor advies en consultancy komen te vervallen. Deze kosten worden meegenomen bij de budgetten van de afzonderlijke projecten.

Vanaf 2023 vindt het digitaal archiveren van de websites Beekdaelen, Beekdaelen sociaal en iBabs centraal plaats. De eenmalige kosten bedragen € 5.000. De structurele kosten worden gedekt binnen de budgetten van de websites.

Informatiebeveiliging en privacy

Het herstelplan Wpg (Wet politiegegevens) wordt doorgeschoven naar 2024. Via de resultaatbestemming wordt het budget ad € 15.000 overgeheveld naar 2024.  Het budget privacy voor 2023 wordt met € 25.000 afgeraamd. In 2024 wordt de omvang van het budget opnieuw bepaald. 

31. Rente en dividend

De geraamde rentekosten vallen lager uit dan eerder aangenomen. De raad heeft in de eerste burap 2023 besloten een lening af te sluiten van € 25 miljoen. De daarbij horende rentekosten zijn voor de volledige omvang geraamd vanaf het jaar 2023. Aangezien de betreffende gelden pas op een later moment nodig zijn, is ervoor gekozen om de lening gefaseerd in 2024 en begin 2025 af te roepen. Dat betekent dat de geraamde rentekosten in 2023 aanzienlijk lager uitvallen dan eerder aangenomen.
Daarnaast kan de opbrengstraming rente schatkistbankieren verhoogd worden. Enerzijds zijn de aanwezige financiële middelen hoger dan voorzien en anderzijds is het rentepercentage, dat het Rijk vergoed, hoger dan geraamd.

In 2023 is een bedrag van afgerond € 39.000 aan dividend over 2022 van Rd4 NV ontvangen. Dit bedrag was nog niet in de ramingen opgenomen.

32. Inzet stelpost loonstijging t.b.v. bijstelling salarislasten

Voor een nadere toelichting wordt hier verwezen naar toelichtingsnummer 7.