2. Financiële rapportage

In dit hoofdstuk wordt allereerst een samenvatting gegeven van de ontwikkeling van het begrotingsresultaat 2025-2028 (paragraaf 2.1). Dat begrotingsresultaat verandert in hoofdzaak door de budgetbijstellingen waarover in deze burap wordt gerapporteerd. De belangrijkste staan samengevat in paragraaf 2.2. In paragraaf 2.3 wordt de raad voorgesteld akkoord te gaan met de votering van een aantal kredieten. In hoofdstuk 3 worden de bijstellingen per programma toegelicht.

Deze paragraaf beschrijft het bijgestelde begrotingsresultaat 2025-2028. Voor het jaar 2025 geldt de eerste bestuursrapportage als startpunt. Voor de jaren vanaf 2025 is dat de begroting 2026 die op 13 november jl door de raad is vastgesteld.
Deze bestuursrapportage beschrijft de bijstellingen die plaatsvinden ten opzichte van de budgetten die al eerder door de raad zijn vastgesteld. Het totale bedrag van de bijstellingen bedraagt  afgerond € 5,8 miljoen positief in 2025. In meerjarig perspectief is sprake van een bijstelling van € 382 duizend negatief in 2026, dalend naar € 187 duizend negatief in 2028. Nadat de bijstellingen hebben plaatsgevonden resteert in het jaar 2025 een overschot van ruim € 7,9 miljoen. Uw raad wordt via deze bestuursrapportage voorgesteld om dat positieve resultaat te bestemmen. In hoofdstuk 4 "resultaatbestemming" wordt dit nader toegelicht. 

In de onderstaande tabel treft u een samenvatting aan van de ontwikkeling van het resultaat (bedragen in duizenden euro's). 

In de onderstaande tabel treft u een samenvatting aan van de bijstellingen die plaatsvinden in deze bestuursrapportage. In de samenvatting worden alleen de bijstellingen vermeld van € 100.000 of meer. Ook worden alleen de mutaties vermeld die ook daadwerkelijk van invloed zijn op het begrotingsresultaat 2025 en verder. De volgnummers in de eerste kolom van de tabel corresponderen met de toelichtingnummers in hoofdstuk 3 van deze burap.  

In de financiële verordening is aangegeven onder welke condities kredietvoteringen mogen landen in de buraps, maar ook wanneer dat niet mag en aparte raadsvoorstellen moeten worden aangeboden.

Onderstaand tref u een samenvatting aan van de belangrijkste uitgangspunten die in de financiële verordening zijn opgenomen:

Naast de bovenstaande drempelbedragen uit de financiële verordening zijn met de raad apart afspraken gemaakt voor wat betreft overschrijdingen die het gevolg zijn van exorbitante prijsstijgingen: 

Op korte termijn wordt de financiële verordening aangepast zodat de regels compacter en overzichtelijker worden.

Aanvullende krediet voor de gebiedsontwikkeling A76/Thull (€ 14.792)
De gebiedsontwikkeling A76/Thull is zo goed als afgerond. Er is er nog een uitspraak van de Raad van State in hoger beroep geweest. Hierdoor moeten nog enkele kosten worden geboekt voor in totaal € 14.792. 

Aanvullend krediet voor herhuisvesting voetbalvereniging Amstenrade (€ 7.982, budgettair neutraal)
De gemeente ontvangt een afrekening van de specifieke uitkering 'SPUK-sport' over het jaar 2024 van €7.982. Voorgesteld wordt om die hogere inkomsten ook bij te ramen aan de uitgavenkant. Het betreft hier een budgettair neutrale bijstelling van het krediet.

Aanvullende krediet  voor Fase 1 van de Grachtstraat inclusief uitstroom naar buffers Kakkers (€ 13.885, budgettair neutraal)
De gemeente heeft van het Waterschap een bijdrage ontvangen van € 13.885. Voorgesteld wordt om die hogere inkomsten ook bij te ramen aan de uitgavenkant. Het betreft hier een budgettair neutrale bijstelling van het krediet. 

Aanvullend krediet voor de uitwerking landschapskader Beekdaelen (€ 20.000, budgettair neutraal)
Voor de uitwerking van het landschapskader ontvangt de gemeente van samenwerkingspartners een bijdrage van € 20.000. Voorgesteld wordt om die hogere inkomsten ook bij te ramen aan de uitgavenkant. Het betreft hier een budgettair neutrale bijstelling van het krediet. 

Aanvullend krediet voor de uitvoeringskrediet de Gyselaar fase 2 (€ 4.536, budgettair neutraal)
De gemeente ontvangt een afrekening van de specifieke uitkering 'SPUK-sport' over het jaar 2024 van € 4.536. Voorgesteld wordt om die hogere inkomsten ook bij te ramen aan de uitgavenkant. Het betreft hier een budgettair neutrale bijstelling van het krediet. 

Aanvullend krediet clubgebouw VVA (€ 16.976, budgettair neutraal)
De gemeente ontvangt een afrekening van de specifieke uitkering 'SPUK-sport' over het jaar 2024 van € 16.976. Voorgesteld wordt om die hogere inkomsten ook bij te ramen aan de uitgavenkant. Het betreft hier een budgettair neutrale bijstelling van het krediet. 

Aanvullende krediet voor het masterplan centrum 2.0 centrum Schinveld (€ 31.643, budgettair neutraal)
De gemeente ontvangt rentebaten van Parkstad Limburg wegens het feit dat de ontvangen VHF- subsidie voor het masterplan niet meteen is door beschikt. Het gaat om een bedrag van € 31.643. Voorgesteld wordt om die hogere inkomsten ook bij te ramen aan de uitgavenkant. Het betreft hier een budgettair neutrale bijstelling van het krediet. 

Aanvullende krediet voor het fietspad Daelderweg (€ 74.607, budgettair neutraal)
Van het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat hebben we voor dit project een specifieke uitkering stimulering verkeersmaatregelen ontvangen van € 74.607. Voorgesteld wordt om die hogere inkomsten ook bij te ramen aan de uitgavenkant. Het betreft hier een budgettair neutrale bijstelling van het krediet.

Aanvullend krediet voor de afwaarderen Allee Wijnandsrade 80-60 km/u (€ 147.998, budgettair neutraal)
Van het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat hebben we voor dit project een specifieke uitkering stimulering verkeersmaatregelen ontvangen van € 147.998. Voorgesteld wordt om die hogere inkomsten ook bij te ramen aan de uitgavenkant. Het betreft hier een budgettair neutrale bijstelling van het krediet.

Aanvullende krediet voor de verkeersmaatregelen Laarderweg- Brommelen (€ 25.269, budgettair neutraal)
Van het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat hebben we voor dit project een specifieke uitkering stimulering verkeersmaatregelen ontvangen van € 25.269. Voorgesteld wordt om die hogere inkomsten ook bij te ramen aan de uitgavenkant. Het betreft hier een budgettair neutrale bijstelling van het krediet.

Aanvullende krediet voor het omvormen van speellocaties (€ 6.500. budgettair neutraal)
Ten behoeve van dit project is een bijdrage ontvangen van € 6.500. Voorgesteld wordt om die hogere inkomsten ook bij te ramen aan de uitgavenkant. Het betreft hier een budgettair neutrale bijstelling van het krediet.

Aanvullende krediet ontwikkelplan kern Nuth (€ 253.067)
In het kader van de Regio Deal Parkstad Limburg II is een subsidie toegekend voor de integrale gebiedsgerichte aanpak van het focusgebied Nuth, specifiek voor het onderdeel "Same Veur Elkaar" bestaande uit 2 onderdelen, te weten: Versterken Gemeenschapszin (SES) en het onderdeel Retail. In totaal bedraagt de subsidie € 253.067. Voorgesteld wordt om die hogere inkomsten ook bij te ramen aan de uitgavenkant. Het betreft hier een budgettair neutrale bijstelling van het krediet.

Krediet voor de implementatie van een HR systeem (€ 94.000, budgettair neutraal)
Het budget voor de implementatie van een nieuw HR systeem is administratief  aangepast. Voor de implementatie was een exploitatiebudget van € 94.000 opgenomen. Dat dient een investeringsbudget te zijn. Budgettair heeft dit geen gevolgen.

Aankoop aandelen Rd4 (€ 38.564)
Op 27 november 2024 bent u via een raadsinformatiebrief met wensen en bedenkingen geïnformeerd over het voornemen om het aantal aandelen in de NV Rd4 uit te breiden door de toevoeging van de inwoners van de voormalige gemeente Schinnen. Op de betreffende raadsinformatiebrief zijn geen wensen of bedenkingen geuit. In de Algemene Vergadering van Aandeelhouders NV Rd4 van 8 mei jl. is het besluit genomen voor de aankoop van 1.247 aandelen voor in totaal van € 38.564.

Verkeersmaatregelen 2025 (€ 56.879, budgettair neutraal)
Van het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat hebben we voor dit project een specifieke uitkering stimulering verkeersmaatregelen ontvangen van € 56.879. Voorgesteld wordt om die hogere inkomsten ook bij te ramen aan de uitgavenkant. Het betreft hier een budgettair neutrale bijstelling van het krediet.

Renovatie woonwagenlocaties (€ 160.000)
Met diverse uitvoerende partijen is het werk besproken en het offertetraject doorlopen, de uitvoering van de renovatie van de woonwagenlocatie Veeweg Schinnen is prijsgunstiger uitgevallen. Dankzij deze financiële ruimte kan met het resterende bedrag ook de renovatie van de bergingen op de woonwagenlocatie Verlengde Lindenlaan te Oirsbeek worden uitgevoerd. Gezien de aanstaande overdracht is dit noodzakelijk. Omdat het om een identieke situatie en dezelfde doelgroep gaat, is deze verschuiving zowel gewenst als verantwoord.