1. Energielasten
De prijzen van stroom en gas hebben ook voor de gemeente Beekdaelen tot gevolg dat het budget voor energie moet worden bijgesteld. Voor 2022 betekent dit een bijstelling van € 279.100. De bijstelling van het budget als gevolg van de enorme prijsstijgingen voor 2023 en verder is verwerkt in de begroting 2023.
De mutatie op de energielasten komt in meerdere programma's voor. Onderstaande tabel toont een samenvattend overzicht van de mutaties per programma:
| Programma (bedragen in duizenden euro's) |
2022 |
Nr. |
| Bestuur en ondersteuning |
-57,7 |
1 |
| Veiligheid |
-11,7 |
16 |
| Verkeer, vervoer en waterstaat |
-47,2 |
20 |
| Economie en recreatie |
-4,6 |
25 |
| Onderwijs, sport en cultuur |
-82,5 |
30 |
| Sociaal domein en volksgezondheid |
-65,0 |
36 |
| Volkshuisvesting, RO en stedelijke vernieuwing |
-10,4 |
48 |
| Totaal |
-279,1 |
|
2. Inzet stelpost loonstijging
Het budget voor loonstijging kan volledig worden afgeraamd en maakt onderdeel uit van het resultaat van deze burap.
3. Exploitatiebijdrage PIT
De bijdragen van de deelnemende gemeenten worden gebaseerd op het principe hoeveel maal prijs. Er is een werkgroep bezig om de begroting van PIT door te nemen en deze waar nodig aan te passen conform het principe hoeveelheid maal prijs. In afwachting van het tweede peilmoment kan er € 25.000 worden afgeraamd. Naast een exploitatiebijdrage betaalt de gemeente ook een bijdrage voor maatwerk. Dit betreft het eenmalig installeren van software op de servers van PIT. Voor 2022 is een aantal voorgenomen implementaties doorgeschoven naar 2023. Het budget voor maatwerk wordt met € 50.000 afgeraamd. In de begroting 2023 is al rekening gehouden met de kosten van deze doorschuiving.
4. Budgetten I&A
In de periode 2019-2021 zijn niet aangewende budgetten I&A jaarlijks doorgeschoven omdat geplande implementaties geen doorgang vonden. Een deel kan vrijvallen omdat de kosten voor implementaties past binnen de bestaande budgetten. Een ander deel wordt bij de resultaatbestemming bij de jaarrekening 2022 aan uw Raad voorgesteld om door te schuiven naar 2023.
5. Juridische advisering en proceskosten
Een juridische procedure is in onderling minnelijk overleg opgelost waardoor de proceskosten met € 15.000 worden verlaagd.
6. Aframing stelpost onvoorzien
Het budget voor onvoorziene uitgaven kan volledig worden afgeraamd en maakt onderdeel uit van het resultaat van deze burap.
7. Inzet stelpost prijsstijging
Op de taakvelden veiligheidshuis, leerplicht en bibliotheken heeft een indexering van het budget plaats gevonden. De stelpost voor 2022 is reeds volledig ingezet. De indexering voor 2023 en volgende jaren wordt ten laste van de stelpost gebracht.
8. Aframing stelpost efficiencyvoordelen bedrijfsvoeringkosten
In de begroting is een stelpost opgenomen wegens te realiseren efficiencyvoordelen als gevolg van harmonisatie van beleid. Voor het jaar 2022 moet worden geconstateerd dat dat voordeel niet kan worden ingeboekt. De stelpost komt daarmee te vervallen en leidt tot een eenmalig nadeel van € 100.000.
9. Bijstelling algemene uitkering o.b.v. septembercirculaire 2022
De septembercirculaire leidt tot een hogere algemene uitkering uit het gemeentefonds. Die hogere uitkering wordt met name veroorzaakt door een hoger accres. Daarnaast vindt een negatieve naverrekening plaats over voorgaande dienstjaren voor een bedrag van € 45.476.
10. Te verdelen taakmutaties AU
Betreft een stelpost voor nader in te vullen hogere uitgaven wegens taakmutaties met betrekking tot de invoering van de Omgevingswet en de Wet kwaliteitsborging bouw.
11. Inzet geoormerkte middelen energietoeslag
Huishoudens met een inkomen tot 120% van het wettelijk sociaal minimumloon komen in aanmerking voor een energietoeslag van € 1.300. In de meicirculaire en septembercirculaire zijn hiervoor middelen ter beschikking gesteld die nu worden ingezet ter dekking van de uitbetaling van de energietoeslag. Zie ook toelichtingsnummer 44.
12. Inzet geoormerkte middelen uitvoeringskosten Klimaatakkoord
Via de meicirculaire zijn middelen beschikbaar gesteld voor de uitvoeringskosten van het Klimaatakkoord (€ 251.074). Voor de deelname aan de Urban Mining scan van Parkstad wordt van deze middelen in 2022 € 10.000 ingezet (zie ook toelichtingsnummer 54).
13. Inzet geoormerkte middelen invoeringskosten Omgevingswet t.b.v. Omgevingsplan
Via de septembercirculaire zijn middelen beschikbaar gesteld voor de invoering van de Omgevingswet. Het Omgevingsplan is één van de kerninstrumenten binnen de Omgevingswet. Iedere gemeente is verplicht om een Omgevingsplan vast te stellen. Het Omgevingsplan bevat alle regels over de fysieke leefomgeving van de gemeente binnen het grondgebied. Op het moment dat de Omgevingswet in werking treedt krijgt iedere gemeente een Omgevingsplan van rechtswege (het zogeheten tijdelijk Omgevingsplan). Het tijdelijke Omgevingsplan dient vanaf 2023 vervolgens stapsgewijs te worden omgezet naar een definitief Omgevingsplan. Hiervoor moeten vanaf 2023 gelet op die wettelijke taak specifieke middelen worden opgenomen in de P&C-cyclus. In de septembercirculaire 2022 is hiervoor aangegeven dat in 2022 voor de invoeringskosten van de Omgevingswet € 338.000 is toegekend. Over de middelen voor de jaren 2023-2025 volgt meer informatie in een latere circulaire. Voorgesteld wordt om hiervan nu reeds € 200.000 op te nemen ten behoeve van het Omgevingsplan. Deze middelen worden ingezet voor het inhuren van externe expertise bij het omzetten van het tijdelijk omgevingsplan in het definitieve omgevingsplan. Zie nummer 52.
14. Advieskosten ruimte
Kosten voor een onderzoek in het kader van het toekomstig beleid tennis accommodaties in de gemeente Beekdaelen.
15. Vrijval reserves
In de periode 2019-2021 zijn aan een aantal reserves bedragen toegevoegd via de resultaatbestemming dan wel waren deze afkomstig uit de voormalige gemeenten. Er heeft een beoordeling plaatsgevonden of er nog sprake is van een claim op deze reserves. Uit de analyse is gebleken dat een aantal reserves kan vrijvallen. In onderstaande tabel is de vrijval per reserve weergegeven.
| Reserve niet bestede middelen voorgaande dienstjaren |
Bedrag |
| bijstand (vrm gemeente) |
24.002 |
| ICT raad |
5.476 |
| restant beweegtuin (vrm gemeente) |
53.879 |
| JOGG (vrm gemeente) |
-2.500 |
| resultaatbestemming 2020 opleidingsbudget |
86.073 |
| resultaatbestemming 2020 retourbedrag 2015 promotiecampagne paarden |
15.000 |
| resultaatbestemming 2020 brede aanpak dak- en thuisloosheid |
17.628 |
| resultaatbestemming 2020 inzet data-analist |
3.363 |
| resultaatbestemming 2021 ICT |
-104.958 |
| Reserve in afwachting van harmonisatie van beleid |
Bedrag
|
| openbare verlichting (vrm gemeente) |
130.708
|
| reconstructie wegen (vrm gemeente) |
8.895
|
| Nog in te zetten reserves mjb 2019-2022 |
Bedrag
|
| WWB (vrm gemeente) |
59.024
|
| inzet tekort jaarschijf IBA (vrm gemeente) |
270
|
| groencompensatie Corio Glane (vrm gemeente) |
154.991
|
| vitaliteit en leefbaarheid kernen (vrm gemeente) |
40.498
|
| duurzame financiën (vrm gemeente) |
134.000
|
| bijzondere kosten inburgering (vrm gemeente) |
378
|
| DOPS's (vrm gemeente) |
32.023
|
| NK-tweespan (vrm gemeente) |
-5.000
|
| Totaal |
644.855
|