Onderdeel A: Jaarverslag 2025

Inleiding jaarverslag

Intro

In deze jaarstukken leggen wij verantwoording af over het in 2025 gevoerde inhoudelijke en financiële beleid. De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag enerzijds en de jaarrekening anderzijds.

Onderdeel A van deze jaarstukken, het jaarverslag, richt zich op de beleidsinhoudelijke realisatie van beleidsinitiatieven en projecten. Per programma wordt beschreven welke beleidsmatige doelstellingen vanuit de begroting 2025 zijn gerealiseerd. Het betreft de doelstellingen die zijn verwoord in het coalitieprogramma 2022-2026 'Ons thuis, ons Beekdaelen'. Aan het eind van ieder programma wordt een recapitulatie van de oorspronkelijke en bijgestelde begroting 2025 en de gerealiseerde uitgaven 2025 gegeven.

Voor een analyse van de financiële verschillen tussen de bijgestelde raming 2025 en de realisatie 2025 per programma verwijzen wij naar onderdeel B van de jaarstukken. In dit onderdeel zijn de meer financiële aspecten beschreven. Een nadere inhoudelijke toelichting op die verschillen is in bijlage 2 is opgenomen.

De rekening van baten en lasten over 2025 sluit met een positief saldo van afgerond € 2,38 miljoen. Voor een nadere analyse van het rekeningresultaat verwijzen wij naar de jaarrekening 2025 waarin in de paragraaf 'verschillenanalyse gerealiseerd resultaat' per programma uiteen is gezet op welke manier het resultaat tot stand komt.

Leeswijzer

In de jaarstukken 2025 wordt zowel financieel als beleidsmatig verantwoording afgelegd over het jaar 2025. In de inleiding van de programma's worden algemene beleidsontwikkelingen beschreven. In diezelfde programma's wordt onder het kopje 'wat hebben we ervoor gedaan' de projecten beschreven die bijdragen aan de doelstellingen van het coalitieprogramma.

De jaarstukken zijn opgebouwd uit:

een overzicht van een aantal kerngegevens; het betreft hier cijfers die inzicht geven in de sociale, fysieke en financiële structuur van de gemeente.
de beleidsmatige en financiële verantwoording op programmaniveau; In de inleiding van de programma's worden algemene beleidsontwikkelingen beschreven. In diezelfde programma's wordt onder het kopje 'wat hebben we ervoor gedaan' de projecten beschreven die bijdragen aan de doelstellingen van het coalitieprogramma. Daarnaast wordt in de paragraaf inzicht gegeven in de kosten van het betreffende programma.
de zogenaamde verplichte paragrafen aangevuld met de paragrafen 'Global Goals' en 'Duurzaamheid'. De paragrafen beschrijven het beleid dat dwars door de programma's loopt.
de (financiële) jaarrekening 2025: deze bevat onder andere een overzicht van baten en lasten en de balans.

In de bijlagen bij de jaarstukken is daarnaast een overzicht opgenomen van de restantkredieten per 31-12-2025 met een toelichting van opvallende verschillen ten opzichte van de ramingen. Daarnaast treft u in die bijlagen een uitgebreide verschillenanalyse aan met afwijkingen in baten en lasten in de jaarstukken 2025 ten opzichte van de (bijgestelde) begroting 2025.

Het totaal van die afwijkingen vormt het jaarrekeningresultaat. Ook is in de bijlagen een uitgebreide toelichting opgenomen van de Verbonden Partijen van de gemeente Beekdaelen per 31 december 2025. Tenslotte zijn de landelijk verplicht gestelde beleidsindicatoren als bijlage bij de jaarstukken opgenomen.

Kerngegevens

Tabel kerngegevens

	Kerngegevens per 1 januari gemeente Beekdaelen
	omschrijving	2025 begroot	2025 realisatie
A. Sociale structuur

Aantal inwoners		35.802	35.816
	· 0 tot en met 18 jaar	6.032	6.077
	· 19 tot en met 64 jaar	19.721	19.673
	· 65 jaar en ouder	10.049	10.066

totaal aantal periodieke bijstandsgerechtigden		426	426
	· personen jonger dan 21 jaar	21	16
	· personen van 21 tot en met 64 jaar	371	387
	· personen van 65 jaar en ouder	18	20
	· uitkeringsgerechtigden ingevolge de
	- IOAW	16	3
	- IOAZ	0	0

Aantal tewerkgestelden in de sociale werkvoorziening (in arbeidsjaren)		127,0	96,4
Aantal personen tewerkgestelden in de sociale werkvoorziening		151	107

B. Fysieke structuur

Oppervlakte land (hectare)		7.831	7.831

Oppervlakte binnenwater (hectare)		18	18

Aantal woonruimten		16.805	16.915

Lengte van de wegen (kilometers)		379	379

Openbaar groen (hectare)		99	99

C. Financiële structuur (x € 1.000)

Uitgaven gewone dienst		142.844	130.658
Opbrengst belastingen en recht		22.373	22.418
Algemene uitkering uit het Gemeentefonds		76.718	77.136
Boekwaarde investeringen		127.973	133.460

Vaste schuld
	· langlopende leningen	29.994	35.517

Reserves en voorzieningen:
	· algemene reserve	29.570	29.545
	· reserves	70.449	77.095
	· voorzieningen	19.137	21.902

D. Financiële structuur per inwoner

Per inwoner:
	Uitgaven gewone dienst	3.990	3.648
	Opbrengst belastingen en recht	625	626
	Algemene uitkering uit het Gemeentefonds	2.143	2.154
	Boekwaarde investeringen	3.574	3.726

	Langlopende leningen	838	992

	Algemene reserve	826	825
	Bestemmingsreserves	1.968	2.153
	Voorzieningen	535	612

Programma's

Inleiding programma's

De programma indeling in de jaarstukken hebben wij gebaseerd op de hoofdstukindeling van het coalitieakkoord 'Ons thuis, ons Beekdaelen':

Inwoners, bestuur en veiligheid
Sociale leefomgeving
Fysieke leefomgeving
Bestuurlijke samenwerking en financiën

Uw raad heeft in het duale stelsel een kaderstellende, budgetbepalende en controlerende taak. Doel van de programma’s is om de raad te ondersteunen bij het invullen van die taken. Ieder programma start met een algemene beschouwing over het jaar 2025. Daarnaast wordt, per programma, antwoord gegeven op de 3 w-vragen:

Wat willen we bereiken
De basis voor de beantwoording van die vraag komt uit het coalitieakkoord 'Ons thuis, ons Beekdaelen'. De doelstellingen uit het programma zijn overgenomen.

Wat hebben we daarvoor gedaan
Om antwoord te geven op de tweede w- vraag hebben wij projecten en activiteiten benoemd die bijdragen aan de doelstellingen die zijn beschreven onder het kopje ‘wat willen we bereiken’.

Wat heeft het gekost
Ieder programma wordt afgesloten met een overzicht van de totale lasten, de totale baten en de resultaatbestemming.