Onderdeel A: Jaarverslag 2022

In deze jaarstukken leggen wij verantwoording af over het in 2022 gevoerde inhoudelijke en financiële beleid. De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag enerzijds en de jaarrekening anderzijds.

Onderdeel A van deze jaarstukken, het jaarverslag, richt zich op de beleidsinhoudelijke realisatie van beleidsinitiatieven en projecten. Per programma wordt beschreven welke beleidsmatige doelstellingen vanuit de begroting 2022 gerealiseerd zijn. Het betreft de doelstellingen die  zijn verwoord in het raadsbreed programma. Aan het eind van ieder programma wordt een recapitulatie van de oorspronkelijke en bijgestelde begroting 2022 en de gerealiseerde uitgaven 2022 gegeven. Het jaarverslag is nog volgens de 'oude' programma- indeling. Vanaf het  volgend jaar (2023) geldt het nieuwe coalitieprogramma. De programma- indeling is vanaf dat jaar opgebouwd volgens de indeling van dat beleidsdocument.  

Voor een analyse van de financiële verschillen tussen de bijgestelde raming 2022 en de realisatie 2022 per programma verwijzen wij naar onderdeel B van de jaarstukken. In dit onderdeel zijn de meer financiële aspecten beschreven. Een nadere inhoudelijke toelichting op die verschillen is in bijlage 2 is opgenomen.

De rekening van baten en lasten over 2022 sluit met een positief saldo van afgerond € 8,4 miljoen. Voor een nadere analyse van het rekeningresultaat verwijzen wij naar de jaarrekening 2022 waarin in de paragraaf 'verschillenanalyse gerealiseerd resultaat' per programma een verschillenanalyse is opgenomen.

In de jaarstukken 2022 wordt  zowel financieel als beleidsmatig verantwoording afgelegd over het jaar 2022. Om ervoor te zorgen dat de beleidsontwikkelingen goed kunnen worden gevolgd, is er in deze jaarstukken voor gekozen om eerst de passage op te nemen die hierover in de begroting 2022 is opgenomen. Op die manier wordt duidelijk wat toen is afgesproken.  Vervolgens wordt beschreven welke acties in het kader van de betreffende beleidsontwikkelingen in 2022 zijn uitgevoerd.

De jaarstukken zijn opgebouwd uit:

• een overzicht van een aantal kerngegevens;
• de beleidsmatige en financiële verantwoording op programmaniveau;
• de zogenaamde verplichte paragrafen aangevuld met de paragraaf Global Goals
• de (financiële) jaarrekening 2022 met onder andere een overzicht van baten en lasten en de balans.

In de bijlagen bij de jaarstukken is daarnaast een overzicht opgenomen van de restantkredieten per 31-12-2022 met een toelichting van opvallende verschillen ten opzichte van de ramingen. Daarnaast treft u in die bijlagen een uitgebreide verschillenanalyse aan met afwijkingen in baten en lasten in de jaarstukken 2022 ten opzichte van de (bijgestelde) begroting 2022. Het totaal van die afwijkingen vormt het jaarrekeningresultaat. Ook is in de bijlagen een uitgebreide toelichting opgenomen van de Verbonden Partijen van de gemeente Beekdaelen per 31 december 2022. 

De programma indeling in de jaarstukken hebben wij gebaseerd op de zogenaamde verplichte taakvelden die zijn voorgeschreven in het besluit begroten en verantwoorden (BBV). Onderstaand volgen de zeven programma’s.    

0    Bestuur en ondersteuning
1    Veiligheid
2    Verkeer, vervoer en waterstaat
3    Economie en recreatie
4    Onderwijs, sport en cultuur
5    Sociaal domein en volksgezondheid
6    Volkshuisvesting, milieu, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing

Uw raad heeft in het duale stelsel een kaderstellende, budgetbepalende en controlerende taak. Doel van de programma’s is om de raad te ondersteunen bij het invullen van die taken.  Ieder programma start met een algemene beschouwing over het jaar 2022. Daarnaast wordt, per programma, antwoord gegeven op de 3 w-vragen:

Wat willen we bereiken
De basis voor de beantwoording van die vraag komt uit het vastgestelde Raadsbreed programma ‘Samen maken wij Beekdaelen’. De doelstellingen die zijn vermeld in dat Raadsbreed programma hebben wij overgenomen onder de eerste w- vraag.

Wat hebben we daarvoor gedaan
Om antwoord te geven op de tweede w- vraag hebben wij projecten en activiteiten benoemd die bijdragen aan de doelstellingen die zijn beschreven onder het kopje ‘wat willen we bereiken’. 

Wat heeft het gekost
Ieder programma wordt afgesloten met een overzicht van de totale lasten, de totale baten en de resultaatbestemming.

Voor het toelichten van de effecten van beleid op de programma’s worden beleidsindicatoren gebruikt. Alle gemeenten zijn verplicht dit in ieder geval te doen aan de hand van een vaste set beleidsindicatoren.  Om een referentiekader te bieden hebben wij per beleidsindicator aangeven welke score gemiddeld van toepassing is op andere gemeenten met een inwonersaantal van tussen de 25.000 en 50.000 inwoners in Nederland.  De betreffende beleidsindicatoren zijn in deze jaarstukken per programma apart vermeld’.