8.6 Overzicht van incidentele baten en lasten

Incidentele baten en lasten

Terug naar navigatie - 8.6 Overzicht van incidentele baten en lasten - Incidentele baten en lasten
Incidentele baten en lasten (bedragen x € 1.000) U/I 2026 2027 2028 2029
Incidentele lasten
Programma sociale leefomgeving
1. wensbus U 18,8 31,1 0,0 0,0
2. huur tijdelijke klaslokaalunits U 167,0 97,0 0,0 0,0
Programma fysiek leefomgeving
3. voorziening onderhoud wegen : dotatie vanuit reserve nog te bestemmen U 2.000,0 0,0 0,0 0,0
4. onderhoud gebouwen niet in MOP U 200,0 200,0 0,0 0,0
5. leefbaarheidsfonds AWACS : dotatie bijdrage ministerie van Defensie U 2.500,0 0,0 0,0 0,0
Programma bestuurlijke samenwerking en financiën
6.bijdrage aan Stichting samenwerking Zuid-Limburg U 36,0 36,0 36,0 0,0
Toevoeging aan reserve
Programma inwoners, bestuur en veiligheid
7. bruteringsreserve : toevoegen verkoopopbrengst gemeentehuis Schinnen U 0,0 0,0 0,0 1.800,0
Programma fysiek leefomgeving
8. bruteringsreserve : aanvullen vanuit reserve nog te bestemmen U 100,0 0,0 0,0 0,0
9. reserve onderhoud gebouwen niet in MOP : toevoeging vanuit exploitatie U 173,5 173,5 0,0 0,0
Programma bestuurlijke samenwerking en financiën
10. reserve nog te bestemmen : toevoeging verlaging weerstandsvermogen U 304,8 0,0 0,0 0,0
11. bruteringsreserve : aanvullen vanuit reserve nog te bestemmen U 100,0 0,0 0,0 0,0
Totaal incidentele lasten 5.600,1 537,6 36,0 1.800,0
Incidentele baten
Programma inwoners, bestuur en veiligheid
12. verkoopopbrengst gemeentehuis Schinnen I 0,0 0,0 0,0 1.800,0
Programma fysiek leefomgeving
13. bijdrage ministerie van Defensie AWACS I 2.500,0 0,0 0,0 0,0
Onttrekking aan reserve
Programma sociale leefomgeving
14. geclaimde reserve : wensbus I 18,8 31,1 0,0 0,0
15. reserve onderwijshuisvesting : huur tijdelijke klaslokaalunits I 167,0 97,0 0,0 0,0
16. reserve onderhoud gebouwen niet in MOP I 200,0 200,0 0,0 0,0
Programma fysiek leefomgeving
17. reserve nog te bestemmen : aanvullen bruteringsreserve I 100,0 0,0 0,0 0,0
18. reserve nog te bestemmen : aanvullen voorziening onderhoud wegen I 2.000,0 0,0 0,0 0,0
Programma bestuurlijke samenwerking en financiën
19. reserve weerstandscapaciteit : verlagen weerstandvermogen I 304,8 0,0 0,0 0,0
20. reserve nog te bestemmen : aanvullen bruteringsreserve I 100,0 0,0 0,0 0,0
21. reserve niet bestede middelen voorgaande dienstjaren : bijdrage Stichting samenwerking Zuid-Limburg I 36,0 36,0 36,0 0,0
Totaal incidentele baten 5.426,6 364,1 36,0 1.800,0
Saldo (incidentele lasten minus incidentele baten) 173,5 173,5 0,0 0,0

toelichting

Terug naar navigatie - 8.6 Overzicht van incidentele baten en lasten - toelichting

Toelichtingnummer 1 en 14

Voor de periode 2023 tot en met 2027 wordt de wensbus gesubsidieerd ter hoogte van het verwachte exploitatietekort. Hiermee wordt de wensbus financieel ondersteund om hun functie ter invulling van een algemeen voorliggende vervoersvoorziening in stand te houden. Binnen het beschikbare budget is in  2023 en  2024 het overschot gereserveerd via een toevoeging aan de geclaimde reserve. Voor de periode 2025 tot en met 2027 vindt een  aanwending van de reserve plaats. 

Toelichtingnummer 2 en 15

In afwachting van de definitieve onderwijshuisvesting wordt voor de periode 2025-2027 gebruikt gemaakt van tijdelijke klaslokaalunits in Merkelbeek. De kosten van de huur worden gedekt door een aanwending van de reserve onderwijshuisvesting.

Toelichtingnummer 3 en 18

In 2026 wordt eenmalig € 2 miljoen toegevoegd aan de voorziening onderhoud wegen vanuit de reserve nog te bestemmen. De aanvulling is bedoeld  achterstallig onderhoud te bekostigen.

Toelichtingnummer 4 en 16
Een aantal  panden  zijn niet opgenomen in het meerjarig onderhoudsplan (MOP). Voor de jaren 2026 en 2027 worden de uitgaven voor onderhoud van deze panden gedekt door een aanwending van de reserve onderhoud gebouwen niet MOP.

Toelichtingnummer 5 en 13       

Het ministerie van Defensie en de gemeenten Beekdaelen en Brunssum hebben op 7 februari 2025 een bestuurlijke overeenkomst gesloten met bijbehorende "Afspraken op hoofdlijnen". Onderdeel van deze overeenkomst is dat het ministerie een bedrag van vijf miljoen euro - gelijkelijk te verdelen over beide gemeenten - ter beschikking stelt voor een leefbaarheidsfonds AWACS. Het aandeel van de gemeente Beekdaelen wordt gestort in een nieuwe voorziening leefbaarheidsfonds AWACS.

Toelichtingnummer 6 en 21

Voor de periode 2026 -2028  wordt deelgenomen  aan de Stichting samenwerking Zuid-Limburg. De bijdrage aan de stichting wordt bekostigd uit de reserve niet bestede middelen voorgaande dienstjaren.

Toelichtingnummer 7 en 12

Na ingebruikname van het nieuwe gemeentehuis wordt het gemeentehuis in Schinnen verkocht. De potentiële verkoopopbrengst wordt toegevoegd aan de bruteringsreserve.  

Toelichtingnummer 8 en 17

De bruteringsreserve wordt eenmalig aangevuld vanuit de reserve nog te bestemmen voor € 100.000.  Het betreft een werkkrediet ten behoeve van de ontwikkeling van woningbouwlocaties.  De afschrijvingslasten van het werkkrediet komen ten  laste van de bruteringsreserve.

Toelichtingnummer 9 

De reserve onderhoud gebouwen niet in MOP wordt in 2026 en 2027 jaarlijks aangevuld met € 173.500. De reserve wordt gebruikt om onderhoud van gebouwen te bekostigen.

Toelichtingnummer 10 en 19

In de paragraaf weerstandsvermogen is becijferd welk bedrag in de reserve weerstandscapaciteit moet worden gestort om de in de genoemde paragraaf onderkende risico's te kunnen ondervangen.  Op grond van de meest actuele berekeningen kan voor 2026 een bedrag van € 304.800 vrijvallen uit de reserve weerstandscapaciteit. Dat bedrag wordt toegevoegd aan de reserve nog te bestemmen.

Toelichtingnummer 11 en 20

De bruteringsreserve wordt eenmalig aangevuld vanuit de reserve nog te bestemmen voor € 100.000. Het betreft een krediet om maatregelen te kunnen uitvoeren ten behoeve van dreigende crises.  De afschrijvingslasten van dit krediet komen ten  laste van de bruteringsreserve.